HomeBox 3 uitgelegdBox 3 & RechterOverContact
Belastingcalculator · 2025

Box 3 belasting,
zonder de bureaucratie.

Reken in 90 seconden uit wat de Belastingdienst gaat berekenen — voor spaargeld, beleggingen, een tweede woning en schulden. Zonder formulieren, zonder e-mailadres, zonder advertenties verstopt tussen je cijfers.

Gratis & anoniemTarieven 2025Rekent in je browserDoor één persoon onderhouden
Belastingjaar2025
Liquide vermogenSpaargeld krijgt een laag fictief rendement; beleggingen een hoog.
Tweede woningen & vastgoedGebruik WOZ-waarde — voor verhuurde of buitenlandse woningen.
1 woning
Woning 1
Fiscale locatie

Telt mee in Box 3

Niet marktwaarde
€
€
OverigOptioneel — laat leeg als niet van toepassing.
Vrijstelling tot €71.251
PersoonlijkEen fiscale partner verdubbelt het heffingvrij vermogen en de schuldendrempel.
Geschatte Box 3 belasting · 2025
€0per jaar
Effectief tarief op vermogen: 0,00%
Netto vermogen€0
Heffingvrij−€0
Belastbaar€0
Fictief rendement€0
Spaargeld1,44%
Beleggingen & vastgoed6,04%
Schulden2,61%
Heffingvrij vermogen€57k
Belasting over rendement36%
Zo werkt het

Drie stappen, nul verrassingen.

De Belastingdienst kijkt niet naar wat je werkelijk hebt verdiend — ze gaan uit van een fictief rendement, een aanname per categorie. Hier reken ik die aanname stap voor stap voor je voor. Geen aannames over jouw situatie die je niet zelf hebt ingevuld.

1

Vul je vermogen in

Spaargeld, beleggingen, eventueel een tweede woning, hypotheek en schulden. Tip: voor vastgoed de WOZ-waarde gebruiken, niet de marktwaarde — dat scheelt vaak 10–20%.

~ 90 seconden
2

Elke euro krijgt zijn eigen percentage

Spaargeld op 1,44%, beleggingen en vastgoed op 6,04%, schulden op 2,61% (boven de €3.700-drempel). Partner-vrijstellingen, jaar-tarieven en verdragslanden zitten erin.

Live berekening
3

Zie de aanslag in beeld

Effectief tarief, belastbare grondslag, vrijstellingen, het bedrag onderaan de streep — en een vergelijking met vorig jaar en met 2028 onder aanwasbelasting.

Deelbaar als link
Fictieve rendementen 2025

De drie aannames waarmee de fiscus rekent.

Tot 2022 gebruikte de Belastingdienst één gemiddeld percentage voor alles. Het Kerstarrest van december 2021 (ECLI:NL:HR:2021:1963) veranderde dat. Sinds 2023 zijn er drie categorieën, elk met een eigen percentage.

Spaargeld
1,44%
Bank- en spaartegoeden. Laag percentage, want spaarrentes zitten al jaren onder de twee procent. Wijkt af van wat je werkelijk ontvangt — vaak in jouw nadeel.
Bron · Belastingdienst
Beleggingen & vastgoed
6,04%
Aandelen, obligaties, je tweede woning. Hoger rendement verondersteld op basis van langetermijngemiddelden — in 2022 met -13% op de AEX viel dat tegen, in 2024 met +14% juist mee.
Tweede woningen tegen WOZ-waarde
Schulden
2,61%
Aftrekbaar van je grondslag — maar de eerste €3.700 (€7.400 met fiscale partner) telt niet mee. Bedoeld om kleine schulden buiten Box 3 te houden.
Drempel per persoon
Wie hier achter zit

Ik ben Dejan. Servisch van origine, woon in Nederland, AI engineer overdag, en de bouwer van deze site in mijn vrije uren. 2e-woning.nl begon als een Excel-bestand toen een vriend mij vroeg om zijn Box 3-aanslag te controleren. Drie avonden later was er een rekenmodel; een paar maanden later een webversie. Dit is die webversie.

Geen advertenties verstopt tussen je cijfers, geen e-mail die je moet achterlaten, geen advies waarvoor ik niet gekwalificeerd ben. Wel: een eerlijke berekening van wat de Belastingdienst gaat doen, en een paar pagina's uitleg in normaal Nederlands. Voor wie het wil weten — er staat een hele pagina over wie ik ben, waarom dit bestaat, en wat het níet is.

Over de auteur
FAQ

Eerlijke antwoorden, geen jargon.

Tien vragen die ik het vaakst krijg via mail — kort beantwoord, in normale taal, en zonder verwijzingen naar 14 andere pagina's of een wetsartikel dat je toch niet gaat openen.

Telt mijn eigen woning mee voor Box 3?

Nee. Je eigen woning en de bijbehorende hypotheekschuld zitten in Box 1, niet in Box 3. Alleen tweede woningen, vakantiehuisjes en verhuurde panden horen in Box 3 thuis. In de calculator hier vink je dat aan onder 'eigen woning' — die woning wordt dan netjes uit de berekening gehaald.

Hoe werkt het heffingvrij vermogen precies?

Het heffingvrij vermogen is een drempel: €57.000 per persoon in 2025, €114.000 voor fiscale partners samen. Zit je totale Box 3-vermogen na aftrek van schulden onder dat bedrag, dan betaal je niks. Erboven betaal je over het deel dat eroverheen gaat, en die berekening verdeelt zich vervolgens naar rato over je verschillende vermogenscategorieën. Die laatste stap is precies de stap die de meesten van ons even moeten herlezen — vandaar dat deze tool 'm voor je doet.

Hoe zit het met schulden in Box 3?

Schulden mag je aftrekken, maar er is een drempel. De eerste €3.700 telt niet mee (€7.400 met fiscale partner). Alles daarboven wordt afgetrokken met een eigen fictief rendement van 2,61% in 2025. Belangrijk: hypotheekschuld op je eigen woning telt hier níet mee — die zit in Box 1. Hypotheekschuld op een tweede woning telt wél, en die ondersteunt de calculator hier.

Zijn groene beleggingen anders behandeld?

Ja. Groene beleggingen zijn tot €71.251 per persoon vrijgesteld (€142.502 met fiscale partner). Bovenop die vrijstelling is er een heffingskorting van 0,1% over het belegde bedrag. Het gaat specifiek om fondsen met het keurmerk 'groene belegging' van de Belastingdienst — niet elk fonds dat zichzelf duurzaam noemt, kwalificeert. Vraag bij je bank of broker expliciet na voordat je instapt.

Wat als ik mijn tweede woning in januari kocht?

Voor Box 3 telt wat je hebt op 1 januari — dat is de peildatum. Kocht je een tweede woning op 5 januari, dan telt die voor dat hele belastingjaar niet mee. Pas vanaf 1 januari het jaar erna komt hij erbij. Andersom: verkocht je op 30 december, dan ben je hem voor dat jaar al uit je grondslag kwijt. Bedoeld om de administratie eenvoudig te houden — maar wel een reden om de timing van grote transacties bewust te kiezen.

Hoe wordt crypto behandeld in Box 3?

Crypto valt in principe onder Box 3, als 'overige bezittingen'. Je geeft de waarde op 1 januari op (omgerekend naar euro's, naar de koers van die dag). Het fictief rendement is dat van beleggingen — 6,04% in 2025. Voor staking-yield en lending-rendement ligt het complexer; daar is jurisprudentie over die nog beweegt. Voor reguliere bezitters van crypto: aangeven onder overige bezittingen is de gangbare aanpak.

Wat als ik de WOZ-waarde niet vertrouw?

Je kunt bezwaar maken tegen de WOZ — dat doe je bij je gemeente, niet bij de Belastingdienst. De termijn is zes weken na ontvangst van de WOZ-beschikking. Een onafhankelijke taxatie helpt vaak. Voor Box 3 wordt de officiële WOZ-waarde gebruikt; pas die aan via een gewonnen bezwaar, en de aanslag past zich daarna automatisch aan. Voor de tool hier: vul de huidige officiële WOZ in, niet wat je denkt dat 'm zou moeten zijn.

Werkt deze calculator ook voor verhuurde panden?

Ja, met één kanttekening. Voor Box 3 telt het pand mee tegen de WOZ-waarde (niet de marktwaarde), met het fictief rendement van beleggingen — 6,04% in 2025. Voor verhuurde woningen geldt sinds 2017 ook nog een leegwaarderatio-correctie: een aftrek op de WOZ op basis van de huur die je vraagt. Die correctie zit op het moment van schrijven nog niet in deze calculator — staat op de lijst. Voor wie meerdere verhuurde panden heeft: een belastingadviseur kan de leegwaarderatio voor je optimaliseren.

Is dit hetzelfde als mijn definitieve aanslag?

Nee. Dit is een schatting. De Belastingdienst doet de definitieve berekening op basis van je ingediende aangifte, en kan kleine afwijkingen hebben — afrondingsregels, of specifieke posten die hier niet zijn gemodelleerd. Gebruik dit als richtlijn en als cross-check, niet als bindende uitkomst. Wijkt de uiteindelijke aanslag sterk af? Dan is dat een goede reden om de oorzaak te zoeken — of mij een mail te sturen.

Wat verandert er in 2028?

Per 1 januari 2028 vervangt een nieuw stelsel het overbruggingsstelsel. De basis wordt aanwasbelasting: jaarlijkse heffing over de werkelijke waardestijging van je vermogen — geen fictief rendement meer. Voor vastgoed en aandelen in startups komt een uitzondering: daarvoor geldt winstbelasting, die pas bij verkoop wordt afgerekend. Tot die tijd blijft het huidige overbruggingsstelsel van kracht. De calculator hier ondersteunt 2024, 2025 en 2026, plus een 2028-schatting onder verschillende rendementsaannames.
Verder lezen

Meer lezen

Box 3 uitgelegd

Wat het is, hoe het werkt en waarom het zo ingewikkeld lijkt.

Zo verlaag je je Box 3 belasting

5 legale manieren om minder te betalen.

Box 3 & de Rechter

Van het Kerstarrest tot het nieuwe stelsel in 2028.

Gesponsorde content

Advertenties helpen ons om deze tool gratis aan te bieden